לפתוח עסק או בעצם לפתוח בכל סוג של פעילות עסקית זה אף פעם לא קל. יש המון שאלות על הפרק, כמו: האם זה מה שאני רוצה לעשות באמת? האם זה יצליח? מה נכון לעשות? האם עשו את זה קודם? מה הסיכוי להצליח? מה הדרך הנכונה?

שאלות אלו ורבות אחרות כנראה לעולם לא יקבלו תשובה חד משמעית. כמו הרבה החלטות מהותיות בחיים – לימודים, מקצוע ילדים וכו' – מדובר בהחלטות שמתקבלות לפעמים, כשהשאלה המטרידה "מה אם…" עדיין מרחפת.

אחרי שהחלטתם סופית שזה הצעד הנכון, ושהעסק שבחרתם הוא תחום העיסוק שבו תוכלו להגשים את עצמכם בצורה הטובה ביותר, תוכלו להרוויח ולהתפרנס, תרגישו טוב עם עצמכם ועוד מניעים מסוגים וסוגים שונים, מתחילות שאלות קשות לא פחות.

אנסה קצת לשפוך אור על שאלות אלו, וגם אם לא אספק תשובות חד-משמעיות, אנסה לכוון לגורמים שידעו לסייע לכם:

1. שאלת היישות המשפטית – האם נכון לנהל את העסק כאדם פרטי או כחברה בע"מ או באופן אחר של התאגדות כמו שותפות? להחלטה זו יש השפעה על התייחסות שלטונות המס לעסק, חבות הדיווחים וה"טופסולגיה" בעסק, ואופי התנהלותו מול הבנק. בטרם אתם מקבלים החלטה בנושא זה, התייעצו עם רו"ח ועם הבנקאי שלכם – שניהם יחד, לאחר בחינת אופי הפעילות והיקפיה של הפעילות, ידעו לסייע לכם להחליט מה יותר נכון ויותר חכם.
2. שאלת התכנית העסקית - בעולם העסקים היום נדמה כי ללא תכנית עסקית, אין מי שיהיה מוכן לדבר איתך או לקדם איתך רעיון עסקי חדש. תכנית עסקית נראית לי רלוונטית, כאשר אתם רוצים לפנות ולעניין אנשים בהשקעה ואין לכם די יכולת ויזואלית לעשות זאת במצגת פשוטה המבהירה את הרעיון והיכולת. מול הבנק, הסבר מפורט של הבעלים והצגת היכולת של העסק להצליח לרוב יספיקו.
   עם זאת, במצבים בהם באמת מדובר בהשקעה מאוד גדולה הכרוכה בהקמת העסק, כן כדאי לערוך תכנית עסקית מלאה ולהסתייע בחברה חיצונית שתבדוק עבורכם את השוק הפוטנציאלי, המתחרים, הלקוחות והסיכוי של הרעיון והמודל להצליח.
3. שאלת ההשקעה – בהקמת עסק ישנם תמיד מרכיבים של השקעה: במקום במשרדים, במלאי, בציוד, בעובדים וכו' – השאלה היא תמיד כמה להשקיע ובאיזו דרך. לשיטתי, נכון יהיה לצמצם עד כמה שניתן את ההשקעה הראשונית (מבלי לפגוע באיכות השירות או המוצר אותו אתם מקדמים), ולעשות זאת מהון עצמי.
   לרוב, בנקים לא ששים לתמוך בהשקעה ראשונית בעסק וזאת בעיקר לאור הטענה כי לעסק טרם נוצרה יכולת סילוק לחוב וכי כאשר ההשקעה היא בסיס הקיום של עסק, נכון יהיה שהבעלים יממנו זאת. בהיעדר אמצעים נזילים, הבנק ידרוש לא פעם "להנזיל" נכס קיים – זאת אומרת, לקבל לביטחון נכס כלשהו ולתת תמורתו כסף להשקעה. זאת לאחר שהבנק יבחן ויבין כי התכנית העסקית (זו שכאמור מוצגת ע"י הבעלים ולא בהכרח תכנית שנוצרה ע"י חברה לליווי עסקי) מניחה תסריט ריאלי ומציגה יכולת סילוק סבירה.
4. שאלת הבנק, או: אם איזה בנק ובאיזו מחלקה להתנהל – ראשית אציין כי מבחינת עלויות ניהול החשבון, אין חשיבות למגזר בבנק אליו תסווגו. חוק העמלות החדש מחלק את תעריפי העמלות לתעריפון ליחידים ולעסקים קטנים ולתעריפון לעסקים גדולים. ההנחה שחברה בע"מ משלמת יותר, לא רק שלא תמיד נכונה אלא בסוגי פעילות מסוימים, היא הפוכה מהמציאות -  עלות ניהול החשבון של חברה בע"מ יכולה לפעמים להיות זולה משמעותית מניהול פעילות עסקית כיחיד או עסק קטן.
   התייעצו עם הבנק ולמדו את הנושא. חשוב לזכור כי לא בכל בנק ולא בכל סניף ישנן מחלקות עסקיות עם אנשי אשראי שיודעים ומסוגלים ללוות ולסייע חשבונות עסקיים. יחד עם זאת, לא כל פעילות עסקית באמת מצריכה מעורבות של אנשי אשראי עסקי ולא פעם עסקים קטנים מתנהלים במחלקות משקי הבית ומקבלים שרות ספציפי ומתאים.
   כמו שציינתי בטור הראשון שלי (לפני כמה חודשים), נדרשת גם ערנות מצידכם. בחנו תמיד האם השרות שאתם מקבלים מניח את דעתכם ומקצועי מספיק עבורכם ואם לא, הציפו זאת מול מנהל המגזר בסניף אליו אתם מצוותים, על מנת שהוא ינסה להתאים לכם את המגזר הנכון והבנקאי הנכון.
5. שאלת ההפרדה – האם העסק זה אני? בחברה בע"מ אין כל אפשרות לנהל את משק הבית בחשבון החברה. החברה חייבת לפתוח חשבון על שמה, להציג לבנק החלטות חברה מאושרות ע"י עו"ד ולהציג לבנק את החותמים בשם החברה שהם לרוב הבעלים או באי כוחם. שוב זכרו – עד כמה שזה נשמע מוזר, החברה היא ישות משפטית עצמאית ובעליה לא יכולים לעשות בחשבון ככל העולה על רוחם ללא החלטות חברה שיאפשרו זאת.
   כשמדובר בחשבון עו"ש של אדם פרטי או כשמתווסף גם שם העסק, הדברים מבלבלים יותר, כי העסק הוא האדם והאדם הוא העסק. אין כל חובה להפריד את הפעילות והרבה מאד אנשים עושים לדעתי את הטעות ומערבבים את הפעילויות של משק הבית והעסק בתוך חשבון אחד.
   מדוע זו טעות? משום שבאופן זה, לא מתאפשר ניהול תזרים מזומנים עסקי נכון (ראו הטור הקודם שלי) ולא ניתן לקבל תמונת מצב נכונה ומדויקת לגבי רווחיות העסק והתנהלותו הפיננסית. אני ממליץ, על אף העלויות הנלוות הכרוכות (בעוסק מורשה חדש עם פעילות מינימאלית מדובר בעשרות שקלים בחודש), להפריד את הפעילויות ולאפשר לעצמכם לנהל תזרים מזומנים עסקי נכון לצד ניהול חשבון משק בית נכון (אנסה באחד מהטורים הבאים לעסוק גם בניהול חשבון משק הבית).

הקמת עסק כאמור כרוכה בהרבה מאוד הירהורים, תהיות, שאלות, חששות, התלבטויות וקבלת החלטות. זכרו שכל החלטה תשפיע על אופי העסק בעתיד, אך יחד עם זאת כל החלטה יכולה להיות הפיכה, במידה ולא תהיה נכונה ותאותר על ידכם בזמן.

אל תנסו להיות גם רו"ח, גם הבנקאי, גם בעל העסק, וגם עו"ד של החברה החדשה – התייעצו באנשי מקצוע ובחברים בעלי ניסיון בתחומים ובעסקים דומים. כמובן שאתם מוזמנים בכל עת לשאול ולהתייעץ כאן.

רוצים להישאר מעודכנים? הצטרפו אלינו לפייסבוק, עקבו אחרינו בטוויטר. כדאי גם להצטרף לניוזלטר שלנו ולהירשם להתראות ב-RSS.